Cara memasukkan laba rugi forex yang tidak disesuaikan di Tally?
Jawaban langsung: cara memasukkan laba rugi forex yang tidak disesuaikan di Tally
Untuk memasukkan laba/rugi forex yang tidak disesuaikan di Tally, ide utamanya adalah mencatat dampak mata uang sebagaimana diamati pada titik transaksi/penyelesaian, tanpa menerapkan entri penilaian ulang di kemudian hari. Dalam praktiknya, Anda memetakan setiap pergerakan terkait forex ke akun (atau baris) laba atau rugi pada periode akuntansi yang sama, dan memastikan Anda tidak juga memposting entri penyesuaian terpisah untuk eksposur yang sama di kemudian hari.
Karena “Tally” dapat digunakan dengan pengaturan dan konfigurasi yang berbeda, perlakukan langkah-langkah di bawah ini sebagai alur kerja akuntansi umum: catat jumlah laba/rugi yang tidak disesuaikan yang Anda miliki, posting ke kepala akun laba/rugi yang benar, lalu verifikasi bahwa tidak ada posting penilaian ulang/penyesuaian yang ditambahkan untuk item yang sama.
Penjelasan: apa arti “tidak disesuaikan” dan apa yang Anda masukkan
Laba/rugi forex yang tidak disesuaikan biasanya berarti Anda memasukkan dampak forex dari kurs transaksi atau penyelesaian yang Anda gunakan pada saat itu, dan Anda tidak menyatakan ulang eksposur yang masih terbuka menggunakan kurs baru untuk pelaporan.
Dalam tinjauan “Average win loss”, tujuannya biasanya untuk menjaga input menang/kalah tetap konsisten: angka menang/kalah yang Anda hitung harus sesuai dengan angka akuntansi yang sebenarnya Anda catat untuk setiap siklus perdagangan (misalnya, hasil realisasi pada saat penutupan, atau penanganan yang konsisten atas item yang belum direalisasi).
Apa yang perlu disiapkan sebelum memasukkan
- Unit eksposur: kaki mana yang dilacak (misalnya, jumlah mata uang asing dan nilai mata uang dasarnya sebagaimana dicatat).
- Waktu: tanggal yang Anda perlakukan sebagai batas untuk angka “tidak disesuaikan” (tanggal transaksi vs tanggal penyelesaian vs tanggal laporan).
- Akun: kepala laba dan rugi (atau entri yang setara) yang akan Anda gunakan di Tally.
Cara kerja entri (secara konseptual)
- Untuk setiap peristiwa yang relevan, posting baris ke akun laba forex jika pergerakan mata uang meningkatkan nilai mata uang dasar.
- Posting baris ke akun rugi forex jika pergerakan mata uang menurunkan nilai mata uang dasar.
- Gunakan periode yang sama (sehingga rata-rata menang/kalah yang Anda hitung menggunakan satu kumpulan data yang konsisten).
Contoh atau pemeriksaan: verifikasi bahwa Anda memasukkan “tidak disesuaikan” dengan benar
Karena ada banyak kemungkinan konfigurasi Tally, verifikasi lebih andal daripada menebak nama menu.
Pemeriksaan 1: apakah Anda juga memiliki penyesuaian penilaian ulang?
Jika, setelah posting awal Anda, Anda kemudian membuat entri yang menilai ulang saldo mata uang terbuka (atau voucher penyesuaian serupa), maka kumpulan data pertama Anda sebenarnya bukan “tidak disesuaikan” untuk eksposur tersebut. Dalam hal ini, untuk pelaporan “tidak disesuaikan”, Anda harus:
- berhenti memposting penilaian ulang di kemudian hari untuk periode/versi analisis tertentu, atau
- memisahkan entri yang tidak disesuaikan dari penyesuaian di kemudian hari (sehingga analisis hanya menggunakan kumpulan yang dimaksud).
Pemeriksaan 2: konsistensi realisasi vs belum direalisasi
Untuk laba/rugi forex realisasi, jumlah biasanya menjadi final ketika posisi ditutup/diselesaikan. Untuk laba/rugi forex belum direalisasi, jumlah berubah dengan kurs dan sering kali bergantung pada proses penilaian ulang pada tanggal pelaporan. Jika perhitungan rata-rata menang/kalah Anda didasarkan pada satu perlakuan (misalnya, hanya hasil realisasi), pastikan entri Tally Anda hanya mencerminkan perlakuan tersebut.
Pemeriksaan 3: batas periode
Konfirmasikan bahwa entri termasuk dalam periode akuntansi yang sama dengan yang Anda gunakan untuk tinjauan kinerja. Masalah integritas yang umum adalah melewati tanggal batas, yang membuat rata-rata menang/kalah tampak tidak konsisten.
Keterbatasan dan risiko (apa yang bisa salah)
- Ambiguitas definisi: organisasi dapat menggunakan “tidak disesuaikan” secara berbeda (hanya kurs transaksi vs tanpa penilaian ulang pada tanggal laporan). Interpretasi Anda harus sesuai dengan cara Anda menyesuaikan (atau tidak menyesuaikan) eksposur di kemudian hari. 2. Perbedaan konfigurasi: pengaturan Tally dapat bervariasi dalam cara menangani mata uang, kepala akuntansi, dan jenis voucher. Metode posting konseptual tetap sama, tetapi layar/bidang yang tepat mungkin berbeda. 3.