كيف أدخل ربح/خسارة العملات الأجنبية غير المعدلة في تالي؟

إجابة مباشرة: كيف أدخل ربح/خسارة العملات الأجنبية غير المعدلة في تالي

لإدخال ربح/خسارة العملات الأجنبية غير المعدلة في تالي، الفكرة الرئيسية هي تسجيل تأثير العملة كما هو ملاحظ في moment of transaction/settlement، دون تطبيق مدخلات إعادة تقييم لاحقة. في الممارسة، تربط كل حركة ذات صلة بالعملات الأجنبية بحساب أو خط ربح أو خسارة في نفس الفترة المحاسبية، وتضمن عدم نشر مدخلات تعديلات منفصلة لنفس التعرض لاحقًا.

بسبب أن “تالي” يمكن استخدامه مع إعدادات وتكوينات مختلفة، تعامل مع الخطوات أدناه كعملية محاسبية عامة: سجل كميات ربح/خسارة غير المعدلة التي لديك، نشرها إلى رؤوس الحسابات الصحيحة لربح/خسارة، ثم تحقق من عدم إضافة أي مدخلات إعادة تقييم/تعديل لنفس العناصر.

شرح: ما يعنيه “غير المعدل” وما الذي أدخله

ربح/خسارة العملات الأجنبية غير المعدلة يعني عادةً أن تشمل تأثير العملات الأجنبية من سعر المعاملة أو التسوية الذي استخدمته في ذلك الوقت، ولا تعيد إعادة صياغة التعرضات المفتوحة باستخدام سعر جديد للتقرير.

في مراجعة “متوسط ربح/خسارة”، الهدف هو عادةً الحفاظ على consistency في مدخلات ربح/خسارة: يجب أن يتطابق الرقم الذي تحسبه مع الأرقام المحاسبية التي سجلتها بالفعل لكل دورة تداول (على سبيل المثال، النتائج الفعلية عند الإغلاق، أو معالجة consistent للعناصر غير الفعلية).

ما يجب تحضيره قبل الإدخال

1. وحدات التعرض: أي أرجل يتم تتبعها (على سبيل المثال، المبلغ بالعملة الأجنبية وقيمتها بالعملة الأساسية كما تم تسجيلها).
2. التوقيت: التاريخ الذي تتعامل معه كحد أقصى لـ “الرقم غير المعدل” (تاريخ المعاملة مقابل تاريخ التسوية مقابل تاريخ التقرير).
3. الحسابات: رؤوس ربح/خسارة (أو المدخلات المكافئة) التي ستستخدمها في تالي.

كيف يعمل الإدخال (مفهوميًا)

• لكل حدث ذات صلة، نشر خط إلى حساب ربح العملات الأجنبية إذا زادت حركة العملة من قيمة العملة الأساسية.
• نشر خط إلى حساب خسارة العملات الأجنبية إذا قللت حركة العملة من قيمة العملة الأساسية.
• استخدام الفترة نفسها (حتى يستخدم متوسط ربح/خسارة الذي تحسبه مجموعة بيانات consistent).

مثال أو فحوصات: التحقق من إدخال “غير المعدل” بشكل صحيح

بسبب وجود العديد من تكوينات تالي المحتملة، فإن التحقق أكثر موثوقية من التخمين بأسماء القوائم.

فحص 1: هل لديك أيضًا تعديلات إعادة التقييم؟

إذا، بعد نشراتك الأولية، أنشأت لاحقًا مدخلات إعادة تقييم رصيد العملات المفتوحة (أو فواتير تعديلات مماثلة)، فإن مجموعة البيانات الأولى لم تكن “غير معدلة” حقًا لهذه التعرضات. في هذه الحالة، للتقرير “غير المعدل” يجب عليك إما: -停止 نشر إعادة التقييم اللاحقة للفترة/النسخة التحليلية المحددة، أو

• فصل المدخلات غير المعدلة عن التعديلات اللاحقة (حتى يستخدم التحليل فقط المجموعة المقصودة).

فحص 2: consistency الفعلية مقابل غير الفعلية

لربح/خسارة العملات الأجنبية الفعلية، يكون المبلغ عادةً نهائيًا عند إغلاق/تسوية الموضع. لربح/خسارة العملات الأجنبية غير الفعلية، يتغير مع أسعار الصرف souvent يعتمد على عملية إعادة التقييم في تاريخ التقرير. إذا كان حساب متوسط ربح/خسارة بناءً على معالجة واحدة (على سبيل المثال، فقط النتائج الفعلية)، تأكد من أن مدخلات تالي تعكس فقط تلك المعالجة.

فحص 3: حد الفترة

تأكد من أن المدخلات تقع في نفس الفترة المحاسبية التي تستخدمها مراجعة الأداء. مشكلة integrity شائعة هي عبور التواريخ القاطعة، مما يجعل متوسط ربح/خسارة يبدو غير consistent.

القيود والمخاطر (ما الذي يمكن أن يذهب خاطئًا)

1. الغموض في التعريف: قد تستخدم المنظمات “غير المعدل” بشكل مختلف (سعر المعاملة فقط مقابل عدم إعادة التقييم في تاريخ التقرير). يجب أن يتطابق تفسيرك مع كيفية تعديلك (أو عدم تعديله) التعرضات لاحقًا. 2. الاختلافات في التكوين: يمكن أن تختلف تكوينات تالي في كيفية التعامل مع العملة، رؤوس الحسابات، وأنواع الفواتير. stays method conceptually posting same، ولكن الشاشات/الحقول الدقيقة قد تختلف. 3.